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建筑施工企业融资流程培训（建筑施工企业融资渠道）

改善施工企业经营性现金流的途径

1、项目成本关乎现金流的支出，但凡能降低总项目成本的措施，都要积极推进。

2、随着建筑施工企业经营理念的转变，企业现金流管理和风险防范也应随之变革，必须建立一套适合企业持续稳定发展的管理方法，采用工程保证保险代替现金保证金的方式不仅可以有效规避企业在建设活动中的信用风险，也可以确保企业现金流的良性流动，为企业经营决策，制定企业长期稳定发展战略提供支持。

3、二是设专人管理应收账款，对每个工程项目的应收账款进行动态分析，及时、准确的分析资金流情况，特别是对资金流入状况差的工程项目，根据业主资信、工程进度、资金状况等进行综合分析，提出相应的整改措施。 同时，还可以根据公司整体的资金状况，应收账款余额分析等，为公司调整经营战略提供信息保证。

4、从监控制度上，进一步加强资金周转各环节的可控性。 这是对推行全面预算管理的补充。企业要树立“钱流到哪里，管理、监控就紧跟到哪里”的观念，将现金流量管理贯穿于企业管理的各个环节，高度重视企业的支付风险和资产流动性风险。

5、企业资金管理的目标是提高资金使用效益，保证资金的支付能力和偿债能力，使企业的净现金流最大化。从管理机制上，推行全面预算管理，强化资金预算管理施工企业要建立和完善预算编制、审批、监督、考核的全面预算控制体系。预算范围由单一的经营性资金收支计划，扩大到生产经营、基建、投资等全面资金预算。

6、引言 随着全球一体化发展进程的不断加快，我国社会经济的蓬勃发展，基础设施建设方面的投资逐渐加大，这为我国扩大社会生产规模、推动科学技术进步、增强综合国力等方面提供了源源不断的动力。

代建制对建筑施工企业的影响与应对措施?

目前代建制在国内建设领域迅猛发展，建筑施工企业必须认真分析代建制的影响，切实研究代建制环境下的应对办法。1代建制的政策依据在我国，代建制的思想在改革开放初期就已经确立，但成为明确的、具体的政策文件和实施办法却是近几年来的事情。

随着建设体制改革的深入，在政府投资领域中实行工程项目管理代建制已显得越来越重要，因此进一步完善代建制企业管理方法和经营模式十分必要。

“代建制”是对我国政府投资的公益性建设项目管理模式进行市场化改革的重要举措。“代建制”含有“代建”和“制度”两重含义：“代建”是指投资人将建设项目委托给专业化工程项目管理公司代为建设直至交付使用（即建设项目总承包）：“制”是制度，规定在政府投资的公益性建设项目中采用这种项目管理模式。

代建制的实施能够使高校与代建单位形成良好的代理关系，且代建单位具备专业的施工、设计等各方面的管理专家，具备知识和技术方面的理论和实践基础，在管理和施工方面具备丰富的经验和能力，能够科学合理的分配和执行工程建设过程中的任务，并及时解决工程中的各类问题，在决策和管理方面能够起到积极的效果和作用。

代建市场竞争不充分。目前代建制的实施中对代建单位资质要求高，同时需要有一定的资金实力。对高资质的要求是建设工程代建实施质量的保证，但同时也带来了一定程度的垄断现象。在一定范围内可以参与代建竞争的单位数量很少，这对降低业主的委托费用以及提高代建单位的危机意识有一定负面作用。

在我国历来采用的“自建自管”政府项目管理方式中，行政权力过分“贴近”具体承担建设任务的企业并拥有绝对的决策权，因而政府权力的行使方式往往对于企业利润具有致命影响。出于资本逐利的天性，企业对控制相关项目的政府机关和人员的贿赂腐蚀已经成为一种重要的经营方式。

建筑施工企业现金流管理策略?

1、应对措施：在以“现金为王”的现代企业管理思路下，经营活动产生的现金流入在企业日常经营活动中的三个现金流中排在首要位置（其余两项现金流分别是筹资活动产生现金流、投资活动产生的现金流）。是企业保证日常生产活动的保障，也是企业对外进行产业扩张的基础，更是判断一个企业是否处于健康发展的重要指标。

2、建筑施工企业普遍面临：前期资金需求和投资成本较大面临“垫资”风险，负债率高，后期项目回款周期长，资金回笼速度慢，工程回款难度大等问题。因此与一般行业相比，面临的资金风险更高。

3、项目管理是建筑业行业管理的一个窗口，是建筑企业经营管理中最基层、最基本的管理。项目管理水平直接关系到项目施工水平的高低、施工质量的优劣、文明施工的好坏。因此，建筑企业要把项目管理作为企业管理的首要任务和重要内容来抓，积极采取措施提高项目管理水平，这对建筑企业有重要的现实意义。

4、主要包括围绕利润表项目的各项辅助性预算。具体包括：工程量预算、收入预算、项目利润预算、材料采购预算、施工成本预算、管理费用预算、回款预算、期末存货预算等。资本性收支预算：反映预算期内公司由于投资活动而产生的现金流入和现金流出的财务安排。

5、施工企业在施工过程中管理粗放，成本意识不强，材料采购、费用支出等控制不严格，不合理。特别是应收账款回收工作不到位，大大降低了施工企业应收帐款的回收率，造成施工企业资金入不敷出，严重影响了施工企业资金循环。施工企业要想加强经营管理就必须严格控制成本管理。